教師退休制度怎麼算？
2018 年 7 月年金改革上路後，教師退休金採用全新計算方式。核心公式：
月退休金 = 平均俸額 × 給付率
平均俸額 = 本俸 × 2
給付率 = 服務年資 × 2%（最高 70%）
一次退休金公式：
一次退 = 平均俸額 × 給付基數
給付基數 = 服務年資 × 1.5（最高 53）
舉個實際例子：高中教師本俸 NT$ 42,000，服務 30 年：
| 條件 | 數值 |
|---|---|
| 本俸 | NT$ 42,000 |
| 平均俸額 | 42,000 × 2 = 84,000 |
| 給付率 | 30 × 2% = 60% |
| 月退休金 | 84,000 × 60% = NT$ 50,400 |
| 一次退基數 | 30 × 1.5 = 45 |
| 一次退休金 | 84,000 × 45 = NT$ 3,780,000 |
教師幾歲可以退休？
年改後，教師退休資格的門檻逐年提高：
- 年改過渡期（2018-2028）：原本適用「75 制」（年齡 + 年資 ≥ 75），逐年調高至 58 歲
- 2028 年以後：年滿 58 歲且年資滿 15 年即可申請月退
- 一般退休：年滿 65 歲且年資滿 5 年
對於現在 30-40 歲的教師，基本上就是 58 歲退休。如果你是 1990 年後出生的教師，不用去研究過渡條款，直接用 58 歲規劃即可。
年資建議：做到 35 年（給付率 70%）是最划算的退休年資。超過 35 年給付率不會再增加，但 58 歲前退休也能用累積的年資來提高給付率。
年改對教師退休金的影響
年改前後差異很大：
| 項目 | 年改前（2018 前） | 年改後（2018 後） |
|---|---|---|
| 退休年齡 | 75 制（約 50-55 歲） | 58 歲 |
| 所得替代率 | 80-95% | 最高 70% |
| 18% 優存 | 有（高額利息） | 逐年歸零 |
| 月退休金 | 較高 | 降低 15-30% |
重點：對於年改後入職的教師，18% 優存完全不存在。退休後的收入來源只有月退休金 + 自己的儲蓄投資。
月退、一次退、兼領怎麼選？
| 方案 | 適合誰 | 缺點 |
|---|---|---|
| 月退休金 | 健康、預期長壽、不急用錢 | 每月固定，無法靈活運用 |
| 一次退休金 | 健康欠佳、想創業或還房貸 | 沒了就沒了，無法防止花完 |
| 兼領 | 想保險一點，一半穩定一半彈性 | 兩邊都打折 |
絕大多數教師應該選月退。原因：
- 月退是穩定的終身給付，不受市場波動
- 配偶有遺屬撫卹（約一半月退）
- 教師平均壽命較長（規律生活、低職災風險），月退累積總額遠高於一次退
- 一次退 380 萬看似很多，但月退 5 萬領 22 年 = 1,320 萬
只有你預期壽命很短或有急迫大額資金需求時，才考慮一次退。
退休後的收入差距
以高中教師為例：
| 階段 | 月收入 |
|---|---|
| 在職（30 年資，含各類加給） | 約 NT$ 75,000-90,000 |
| 退休（30 年資月退） | 約 NT$ 50,400 |
| 退休後佔在職比例 | 約 60-67% |
學術研究加給、導師費、超時鐘點費等不計入退休金本俸。退休後實領大約是在職薪資的六到七成，這是規劃退休生活時必須掌握的現實。
退休教師可以做什麼？
58 歲退休的教師仍然年輕有活力，常見的退休後發展：
- 補習班 / 家教：時薪 800-2,000，最熟悉的領域
- 線上課程講師：Hahow、Udemy 開課，被動收入
- 自由撰稿 / 教科書審查：月收入 2-5 萬
- 社區大學兼任教師：時薪 800-1,200
- 教育顧問 / 志工：退休教師經驗寶貴
- 進修第二專長：心理諮商、社工等
月退 5 萬 + 兼課 2 萬 = 7 萬，加上沒有房貸壓力的話，退休生活可以很充裕。
自己還要存多少退休金？
58 歲退休、月退 5 萬，假設活到 85 歲（27 年），總領約 1,620 萬。
退休後每月支出估算：
- 飲食生活：1.5 萬
- 醫療保健（隨年齡增加）：1-2 萬
- 旅遊娛樂：0.5-1 萬
- 房貸／房租：0-1.5 萬
- 每月總支出：約 4-6 萬
如果你想要月花 6 萬的退休生活，缺口 = (6-5) × 12 × 27 = 324 萬。
建議教師在職時至少自存 300-700 萬，可以透過：
- 每月定期定額投資 ETF（0050 / VOO）
- 儲蓄險搭配
- 退休前幾年加速存款
常見問題
Q：58 歲年資 25 年，月退能領多少？ 給付率 = 25 × 2% = 50%。以高中教師本俸 42,000 計算：月退 = 42,000 × 2 × 50% = NT$ 42,000／月。做到 30 年（給付率 60%），月退會多 8,400 元。
Q：大學教授退休金比較高嗎？ 是的。大學教授本俸 63,000，30 年月退 = 63,000 × 2 × 60% = NT$ 75,600。但要注意大學教授通常較晚入職（博士畢業後 30 歲左右），要做到 30 年年資需要 60 歲才退休。
Q：年改後還有 18% 優存嗎？ 2018 年 7 月 1 日後新進教師完全沒有。之前退休的教師，18% 優存逐年下降至歸零。對現在在職的年輕教師，不用把 18% 列入退休規劃。
Q：退休後再去補習班教書會影響月退嗎？ 不會。月退是法定權利，跟退休後是否工作無關。但如果你回任公立學校正式教職，月退會被停發。去私立學校或補習班教書則完全不影響。
Q：教師退休金有通膨調整嗎？ 有，但調幅保守。依《退撫法》規定會依 CPI 累積變動率調整，通常 5 年才調一次。實質購買力會緩慢下降，這也是為什麼需要自存退休金的原因。
Q：我目前 35 歲年資 10 年，預估退休可領多少？ 假設做到 58 歲退休，年資 33 年。給付率 = 33 × 2% = 66%。以高中教師計算：月退 = 42,000 × 2 × 66% = NT$ 55,440。
延伸閱讀
- 公務員退休金試算 — 一般公務員版本
- 警察退休金試算 — 五五專案版本
- 50 歲才開始投資還來得及嗎 — 退休準備加速版
- 退休倒數 10 年指南 — 最後黃金期
- 人生財務地圖 — 整體退休規劃