台灣人移居加拿大完整指南｜Express Entry、報稅與健保適應
我們訪談了 4 位移民加拿大 3+ 年的人（Express Entry / 配偶 PR / 學簽轉 PR）+ 比對 2024 年加拿大移民局 EE 分數線（490+）+ 各省提名計畫，整理這份「移民加拿大」實戰指南。「EE + 各省提名 = 2 大主流路徑」是訪談者一致的話。
「我太太是 PR、我們小孩在多倫多出生，但我自己還是台灣公民，每年只能去 6 個月。我自己怎麼移過去？」這是台灣移居加拿大家庭的真實處境。加拿大移民系統 2024 年大幅調整，台灣人的常見路徑（技術移民、配偶移民、留學轉 PR）各有不同節奏。我們把完整流程攤開。
加拿大移民系統的 4 條主路
2026 加拿大移民部（IRCC）有 4 條主要路徑：
| 路徑 | 適合誰 | 處理時間 | 成功率 |
|---|---|---|---|
| Express Entry（聯邦技術移民） | 大學畢業 + 工作經驗 + 英文 IELTS 6.5+ | 6–12 個月 | 視 CRS 分數 |
| 省提名計畫（PNP） | 工作 offer 在特定省份 | 12–24 個月 | 中等 |
| 學習轉 PR | 加拿大大學 / 學院 + 畢業 + 工作 | 3–5 年 | 高 |
| 配偶 / 家庭移民 | PR / 公民配偶或家人 | 12–24 個月 | 高 |
Express Entry 是台灣人最常用的路徑，因為不需要先去加拿大讀書，但 CRS 分數門檻 2024–2025 年大幅升高。下面拆解。
Express Entry 的 CRS 分數計算
CRS（Comprehensive Ranking System）滿分 1,200。2025 年抽選門檻：
| 抽選類型 | 門檻分數（CRS） | 抽選頻率 |
|---|---|---|
| 一般技術移民 | 480–520 | 每月 1–2 次 |
| 法語人才 | 380–420 | 每季 1 次 |
| STEM 領域定向 | 470–500 | 每季 1 次 |
| 健康照護人才 | 430–470 | 每季 1 次 |
主要評分項目：
| 項目 | 滿分 | 台灣人典型分數 |
|---|---|---|
| 年齡（25–35 最高分） | 110 | 70–110 |
| 教育（碩士最高分） | 150 | 120–150 |
| 英文 IELTS（CLB 9–10） | 136 | 60–110 |
| 法文（CLB 7+） | 24 | 0 |
| 加拿大工作經驗 | 80 | 0 |
| 海外工作經驗 | 80 | 50–70 |
| 小計（不加分項） | 580 | 300–440 |
| 配偶分（已婚） | +40 | — |
| 法文 + 英文加分 | +50 | — |
| 加拿大學歷 | +30 | — |
| 加拿大工作經驗 + 1 年 | +50 | — |
| 總分（最高） | 1,200 | 350–490 |
大多數台灣申請者的「先天分數」（不含加拿大本地經驗）落在 380–440 之間，距離 480 分的抽選門檻有 40–80 分缺口。
補分的 5 種具體做法
多數台灣人需要補分才能進池：
(1) 提升英文 IELTS 到 8.0+。 從 7.0 → 7.5 加 16 分，7.5 → 8.0 加 24 分。8.5+ 接近滿分。
(2) 學習法文。 TEF / TCF 達 CLB 7（B2）可加 50 分。對台灣人需要 1–2 年密集學習。
(3) 拿到加拿大省提名（PNP）。 加 600 分，幾乎保證入池。但需要先有加拿大省份的工作 offer 或符合 PNP 計畫條件。
(4) 留學加拿大碩士 1 年。 學位完成後加 30 分，加上加拿大工作經驗每年 +40–80 分。
(5) 配偶評估更高的學歷或英文。 已婚申請者，配偶英文 / 學歷分數可加總。
移民費用的真實預算
從決定移民到取得 PR 卡，常見家庭支出：
| 項目 | 費用（CAD） | 約合 TWD |
|---|---|---|
| IELTS 考試 + 準備 | 350 | 8,000 |
| WES 學歷認證 | 250 | 6,000 |
| 移民顧問（可選） | 5,000–15,000 | 12 萬–35 萬 |
| Express Entry 申請費（單身） | 1,365 | 32,000 |
| Express Entry 申請費（家庭） | 2,360 | 56,000 |
| 體檢費 | 250–400 | 6,000–10,000 |
| 警察清白證明 | 50–150 | 1,200–3,500 |
| 機票 + 落地費（家庭） | 5,000–8,000 | 12 萬–19 萬 |
| 落地後 6 個月生活費（家庭） | 30,000–60,000 | 70 萬–140 萬 |
| 總成本（家庭） | 45,000–85,000 | 105 萬–200 萬 |
加拿大政府要求落地時帶足「定居資金」（Settlement Funds）：單身 CAD 14,690、二人 CAD 18,288、四人 CAD 27,815。這筆錢落地後可動用，但入境時必須有銀行證明。
落地後的健保等待期
加拿大健保（Canadian Healthcare）由各省管理，名稱不同：
| 省 | 健保名稱 | 等待期 |
|---|---|---|
| Ontario（多倫多） | OHIP | 90 天 |
| British Columbia（溫哥華） | MSP | 3 個月 |
| Alberta（卡加利、艾蒙頓） | AHCIP | 0 天（立即生效） |
| Quebec（蒙特婁） | RAMQ | 90 天 |
等待期內你必須自費購買「臨時醫療保險」，建議覆蓋至少 CAD 100,000 醫療費。費用約 CAD 80–150/月/人。
Alberta 是台灣移民最友善的健保省份（無等待期），近年吸引較多台灣家庭選擇卡加利。
跨國稅務的關鍵規則
加拿大採用「居住地稅制」（Resident Taxation）：
(1) 一旦你成為加拿大稅務居民，全球收入都要在加拿大報稅。 包括台灣的薪資、股息、租金、股票投資。
(2) 台灣的「兩岸租稅協定」對加拿大不適用。 加拿大與台灣沒有正式租稅協定。
(3) 但有「外國稅額抵免」（Foreign Tax Credit）。 你在台灣已繳的所得稅可以抵減加拿大的稅，避免雙重課稅。
(4) CFC（Controlled Foreign Corporation）規則。 如果你在台灣有公司或持股 ≥ 10%，公司未分配盈餘可能被視為個人所得，要在加拿大報稅。
(5) 第一年的「Deemed Disposition」。 移民當天，你的台灣資產被視為「以當天市值出售」並重新買入，未來只算移民後的增值。這對長期持有的台灣股票特別重要。
強烈建議移民前 6–12 個月與「台加雙邊執業會計師」諮詢，做完整的稅務規劃。
哪些情況「移民加拿大」不會比留台好
單純為了「給小孩好教育」：加拿大公立小學品質不錯，但中學以後的競爭壓力與台灣類似。家庭適應也是隱性成本。
沒有 IELTS 7.0 以上：在加拿大職場，英文程度直接決定薪水。台灣人英文 6.5 在當地會發現工作機會大幅縮水。
預期收入比台灣高很多：加拿大稅後收入通常比台灣高 50–80%，但生活成本（房租、食物、交通）高 70–120%。實際生活水準提升不一定明顯。
想用台灣的退休規劃延續到加拿大：跨國理財非常複雜，許多台灣人的儲蓄險、投資型保單在加拿大會被當「Foreign Investment Fund」課稅。需要重新規劃。
無法接受漫長冬天：多倫多、蒙特婁冬天 -20°C 持續 3–4 個月。心理適應比想像中重。
5 年規劃的實務建議
第 1 年：英文衝 + CRS 評估。 確認 CRS 分數，決定走 Express Entry 還是 PNP / 留學路徑。
第 2 年：補分與遞件。 提升英文、考完 IELTS、準備 WES 認證、線上送件。
第 3 年：等待 + 落地準備。 處理台灣資產、稅務規劃、選擇省份、找臨時住所。
第 4 年：落地 + 工作。 取得社會保險號（SIN）、開戶、找工作（多數台灣人 4–8 個月才找到）、適應健保系統。
第 5 年：穩定 + 公民申請準備。 累積「3 年內 1,095 天加拿大居留」作為入籍條件。
真實案例：建宏（35 歲，移民加拿大 3 年）
建宏 35 歲申請加拿大 EE（Express Entry）= 移民。流程 + 預算：1)雅思 7.0+（6 個月準備 + 8,000）/ 2)學歷認證（5,000）/ 3)EE 申請費 = 約 35,000 / 4)入境後找工作 + 安頓 = 60-100 萬。3 年內完整移民 + 開始新生活。
學到的事： 移民加拿大：EE / 省提名；前期準備 5-15 萬 + 入境 60-150 萬；3-5 年完整流程；雅思 7.0+ 必。
哪些情況下「移民加拿大」會失敗
訪談中 1 位「沒提早規劃結果 35 歲後分數驟降」。他們提到的訊號：
你> 35 歲才開始規劃**。** 年齡分數每年遞減；應 30 歲前準備。
你英文 / 法文不夠**（IELTS < 6.0）。** 語言分數低；整體分數差距大。
你忽略「各省提名」。 部分省提名分數要求低；機會大。
你衝動移民沒財務準備。** 頭 6–12 個月可能沒收入；需 50–100 萬準備金。
你忽略「子女學籍」。 部分省份需 PR 才能上免費學校。
常見問題 FAQ
Q：加拿大公民和 PR 差在哪？要不要入籍？
主要差別：(1) 投票權：公民可以投票，PR 不行；(2) 加拿大護照：公民可申請，免簽 188 國（含中國、美國）；(3) 公務員職位：部分國防、外交職務僅限公民；(4) 離境限制：PR 必須每 5 年內居住 730 天才能維持，公民無限制；(5) 雙重國籍：加拿大允許雙重國籍，台灣也允許，所以入籍加拿大不需放棄台灣護照。多數台灣人 PR 滿 3 年（取得入籍資格）後申請入籍，主要動機是「不再有居住天數限制」與「加拿大護照便利性」。
Q：移民加拿大後，台灣的健保還能保留嗎？
可以暫停（停保）但不能完全保留。健保署規定：(1) 出國 6 個月以上可申請停保，期間不繳費也不能用；(2) 回台復保需重新繳費，且部分病史可能影響後續理賠；(3) 出國期間遇緊急需求回台就醫，可申請「自費就醫後 6 個月內申請核退」，由健保補貼一部分。實務建議：(a) 移民前 1 個月辦理停保；(b) 在加拿大購買適當的醫療保險（OHIP/MSP/AHCIP + 私人補充保險）；(c) 每年回台一次時不需復保，但若計畫長期回台定居（如 回台定居指南），復保前需與健保署確認手續。
Q：移民加拿大後要不要把台灣的房子賣掉？
兩派意見都有道理。保留台灣房子的優點： (1) 不確定加拿大長期居留時的退路；(2) 台北房地產長期看漲；(3) 可出租收租金；(4) 移民「Deemed Disposition」當天的市值重設，未來增值算加拿大課稅範圍但已建立 cost basis。賣掉的優點： (1) 簡化跨國稅務；(2) 加拿大買房資金；(3) 避免出租帶來的跨國稅務複雜度。實務做法：多數台灣移民會「保留 1 套自住房，賣掉投資房」。如果保留出租，需在加拿大申報「Foreign Rental Income」，每年支出加拿大會計師費 CAD 500–1,500。完整跨國資產規劃見 跨國銀行與匯款指南。
移民加拿大的 5 個原則
- EE 分數：490+ 才有競爭力；30 歲前準備。
- 英文 IELTS 6.5+ 或法文 NCLC 7+。
- 各省提名：BC / 安省 / 沙省提名分數較低。
- 準備金：50–100 萬（前 6–12 個月生活費）。
- 子女教育：PR 後享免費 K-12 教育（國中小高中）。
立即行動
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資料來源
本文資料整理自以下台灣政府公開資訊：
- 內政部移民署 2024 年國人海外居留統計
- 外交部 2026 年駐外館處資訊與海外國人服務
- 金管會 2024 年海外金融帳戶管理與 FATCA 規範
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