勞保、勞退、公保、軍保完整比較 2026｜該領哪個才夠老？
我們比對 2026 年勞保局、銓敘部、退輔會公開的給付公式，加上實際退休者領取數字（勞保局統計年報 + 銓敘部資料），整理這份「四大社會保險退休給付」對照表。「同一個人可能同時擁有勞保 + 勞退兩筆退休金（2005 年後雙軌制），公教人員則是公保 + 退撫基金兩筆，但勞工跟公教不能同時參加」是大多數人退休前才驚覺的結構。
很多人臨退休才發現，自己一輩子付的「退休金」其實是好幾筆不同制度的給付混在一起，每筆計算方式不同、條件不同、領取時機也不同。勞保跟勞退是兩個不同制度，不是同一筆錢；公保跟退撫基金也是兩筆。這篇用 2026 年的實際數字，把勞保、勞退、公保、軍保四大社會保險退休給付攤開來比較。
台灣退休金制度的雙軌結構
大多數台灣人退休後會領到兩筆給付，但很少人在工作期間搞清楚這兩筆是怎麼來的。
| 身分 | 老年給付來源 | 兩筆組合 |
|---|---|---|
| 一般勞工 | 勞保（老制）+ 勞退（新制個人專戶） | 勞保月退 + 勞退月退 |
| 公務員 | 公保 + 退撫基金 | 公保一次金 / 養老給付 + 退撫月退 |
| 軍人 | 軍保 + 退伍金 | 軍保 + 退除給與 |
| 教師 | 公保 + 退撫基金 | 同公務員 |
| 農民 | 農保 + 老年農民福利津貼 | 一次給付 + 每月 NT$8,110 津貼 |
| 自雇者 / 無工作 | 國民年金 | 老年年金每月 NT$4,000+ |
2005 年 7 月勞退新制上路後，雇主必須額外提撥薪資 6% 到員工的勞退個人專戶。在此之前的勞退舊制（一次金）已停止累積，但舊有年資仍可選擇結清或保留。
勞保老年給付：月退 vs 一次金
勞保（勞工保險）的老年給付分為「老年年金」（月退）與「老年一次金」，2009 年 1 月後加保者只能領年金。
| 項目 | 老年年金（月退） | 老年一次金 |
|---|---|---|
| 適用對象 | 2009/1/1 後加保者 OR 改採年金 | 2009/1/1 前已加保且選擇一次領 |
| 計算公式 A | 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + NT$3,000 | 平均月投保薪資 × 給付月數 |
| 計算公式 B | 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55% | 同上 |
| 領取時機 | 60 歲（漸進延至 65 歲） | 同上 |
| 平均給付（2024 統計） | 約 NT$18,000 / 月 | 一次給付 |
平均月投保薪資以加保期間最高 60 個月平均計算。投保薪資上限為 NT$45,800（2026 數字），這也是月退金額的天花板。
勞保月退試算範例
| 年資 | 平均投保薪資 | 月退金 A 公式 | 月退金 B 公式 |
|---|---|---|---|
| 25 年 | NT$45,800 | NT$11,874 | NT$17,748 |
| 30 年 | NT$45,800 | NT$13,649 | NT$21,297 |
| 35 年 | NT$45,800 | NT$15,425 | NT$24,846 |
| 40 年 | NT$45,800 | NT$17,200 | NT$28,395 |
勞保局自動採取對你較有利的公式計算。年資 25 年以上 + 投保薪資頂格者，月退金通常落在 NT$20,000 上下。
勞退新制個人專戶
勞退新制（2005/7/1 上路）是強制提撥的個人專戶制度。雇主每月提撥薪資 6%，員工可自願再提撥 0-6%。
| 項目 | 細節 |
|---|---|
| 雇主提撥 | 強制 6% of 月薪資（上限 NT$150,000 月提繳工資） |
| 員工自提 | 自願 0-6%（稅前扣除） |
| 投資 | 政府代操，保證收益不低於二年期定存利率 |
| 平均年化報酬 | 2019-2024 約 3.5-5% |
| 領取年齡 | 60 歲 |
| 領取方式 | 月退 OR 一次領 |
| 月退計算 | 個人專戶餘額 ÷ 年金生命表餘命月數 |
勞退月退試算範例（雇主提撥 6%，員工不自提）
| 平均月薪 | 年資 | 累積本利 | 月退金 |
|---|---|---|---|
| NT$40,000 | 25 年 | NT$1,200,000 | 約 NT$5,800 |
| NT$60,000 | 25 年 | NT$1,800,000 | 約 NT$8,700 |
| NT$80,000 | 30 年 | NT$2,900,000 | 約 NT$14,000 |
| NT$100,000 | 30 年 | NT$3,600,000 | 約 NT$17,500 |
| NT$150,000（頂格） | 35 年 | NT$6,200,000+ | 約 NT$30,000+ |
員工再自提 6% 可讓帳戶累積金額加倍，月退金也相應提升。多數勞工沒做自提，導致勞退月退金偏低。
公保 + 退撫基金：公教人員的雙軌
公教人員的退休給付來源不同於勞工。公保（公教人員保險）+ 退撫基金（公務人員退休撫卹基金）是公教雙軌。
| 制度 | 角色 |
|---|---|
| 公保（公教保險） | 類似勞保，提供老年給付（多為一次金） |
| 退撫基金 | 主要月退金來源，類似勞退 + 勞保的綜合升級版 |
| 退撫制度年改後（2018+） | 月退金經過 18 年調降階梯，公保也有調整 |
公教月退金平均水準（2024 年）
| 公教類型 | 平均月退 |
|---|---|
| 公務員（高考及格、35 年資） | NT$60,000-80,000 |
| 公務員（一般退休） | NT$50,000-70,000 |
| 教師（中小學） | NT$55,000-75,000 |
| 大學教授 | NT$70,000-100,000+ |
公教月退金通常比勞工高，原因是退撫基金的提撥率高（個人 12% + 政府配比），以及月退計算公式對年資越長者越有利。年改後逐年微幅調降，但相對勞工仍有顯著差距。
軍保 + 退伍給與
軍人退休給付以軍保 + 退伍給與為主。階級、年資、是否年改後加保影響很大。
| 階級類型 | 退伍金 + 月退典型水準 |
|---|---|
| 義務役 | 退伍時一次給付，無月退 |
| 士官 / 士兵長期役 | 月退 NT$30,000-50,000 |
| 尉官 / 校官 | 月退 NT$50,000-90,000 |
| 將官 | 月退 NT$80,000-150,000+ |
軍人退休金的計算與一般文職不同，包含階級加給、戰地服役加成、特殊勤務加給等。年改後新進軍人也面臨類似公教的給付調降。
國民年金：沒參加其他保險的最後接住
國民年金是 2008 年上路的安全網，給予未參加其他社會保險的國民（家庭主婦、自雇者、無業）老年保障。
| 項目 | 細節 |
|---|---|
| 加保資格 | 25-65 歲未參加勞保、農保、公教保險 |
| 月繳保費（2026） | 約 NT$1,200 |
| 老年年金基本額 | 約 NT$4,000-4,500 / 月（隨物價調整） |
| 領取年齡 | 65 歲 |
國民年金保障較低，主要功能是「最低基本收入」。若同時有勞保年資（不滿 15 年）可合併計算「勞保年金 + 國保年金」。
重疊規則：能不能同時領？
一個人能領哪幾筆退休金，取決於曾經參加過哪些保險制度。
| 情境 | 可領給付 |
|---|---|
| 一輩子勞工 | 勞保月退 + 勞退月退 |
| 一輩子公務員 | 公保一次金 + 退撫月退 |
| 軍轉文（軍 → 公務員） | 軍保 / 退伍金 + 公保 + 退撫（按年資分段） |
| 公轉私（公務員 → 民營企業） | 公保 + 退撫（公職部分）+ 勞保 + 勞退（私職部分） |
| 自雇 + 偶爾受僱 | 國民年金（自雇期間）+ 勞保（受僱期間） |
| 配偶為公教 / 自己無業 | 國民年金 OR 配偶死亡後遺屬年金 |
不能同時保兩個制度（如同時是勞工 + 軍人），但人生不同階段累積的年資可分別領取。
平均退休金水準的真實畫面
把所有可能組合疊起來，台灣退休者的月退收入水準大致如下：
| 退休族群 | 退休後月收入區間 |
|---|---|
| 純國民年金（弱勢） | NT$4,000-5,000 |
| 短年資勞工（< 20 年） | NT$8,000-15,000 |
| 標準勞工（25-35 年） | NT$20,000-35,000 |
| 高年資勞工 + 雙提撥 | NT$35,000-55,000 |
| 中階公教 | NT$50,000-70,000 |
| 高階公教 | NT$70,000-100,000+ |
| 高階軍官 | NT$80,000-150,000+ |
| 雙重退休（軍轉文） | NT$80,000-120,000 |
月退金 NT$30,000 已經是一般勞工的「中上」水準。若退休後維持都市生活（夫妻每月 NT$50,000-70,000 開銷），勞保 + 勞退 通常不夠，需要私人儲蓄補足。
不適用此框架的情境
- 純國外工作年資（如華僑、海外台灣人）：本身在台無投保紀錄
- 早年在外打零工、無加保紀錄者：可能僅有國民年金
- 軍轉文 / 公轉私多重身分轉換：建議找專業諮詢，年資整合計算複雜
- 領取期間有特殊事故（傷病、失業、出國定居）影響資格
- 2024 年勞保財務危機相關的政策調整，可能影響未來給付水準
常見問題
勞保跟勞退是同一筆錢嗎？ 不是。勞保是社會保險的老年給付（類似公費年金），勞退新制是個人專戶制度（類似個人退休帳戶）。兩筆獨立計算，多數勞工退休後同時領這兩筆。
沒有滿 15 年勞保年資可以領月退嗎？ 不能領月退，只能領「一次金」。15 年是月退門檻。若年資不足 15 年但勞保 + 國保合計超過 15 年，可改採勞保年資年金（金額較低）。
公保 + 退撫月退會被砍嗎？ 2018 年的年金改革對公教退休金做了 18 年階梯式調降。已退休者每年調降 1 個百分點，至所得替代率上限為止。新進公教人員適用較低的給付率。
勞退自提 6% 真的划算嗎？ 對年收入 NT$80 萬以上、稅率 20% 以上者，自提的稅務優惠（稅前扣除）通常使內部報酬率超過 ETF 的稅後報酬。對低稅率者，自由投資（ETF）彈性更高。
下一步行動
- 上勞保局網站（bli.gov.tw）查詢自己的勞保年資 + 投保薪資紀錄，確認資料正確。
- 用「勞保局試算工具」估算 65 歲時的勞保月退金 + 勞退月退金。
- 加總目前所有制度的月退預估，比對退休後預估開銷，找出缺口。
- 若缺口大（如每月差 NT$20,000+），思考勞退自提 6% 或商業年金、ETF 補強。
- 退休前 3-5 年再次試算，確認最後一段高薪期的影響。
延伸閱讀
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